Как быстро оформить самозанятость. Пошаговая инструкция

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как быстро оформить самозанятость. Пошаговая инструкция». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Налог для самозанятых рассчитывается автоматически в приложении каждый месяц. Ставка зависит от того, с кем сотрудничает лицо. Если с частным заказчиком, придется отдать 4% от дохода, с компанией – 6%. Такое правило действует независимо от вида предоставляемых услуг.

Примеры деятельности на “Мой налог”: консультирование, налоговый консультант, юридические услуги

Особенности профессии юриста таковы, что штатная работа в ней не всегда удобна обеим сторонам, так как решать юридические вопросы клиентам чаще всего приходиться эпизодически. Так что формат самозанятости на эту деятельность отлично ложится. Самозанятый юрист-плательщик налога на профессиональный доход имеет право оказывать очень многие виды юридической поддержки. Его можно привлекать для различных консультаций для бизнеса и обычных граждан, для помощи в составлении договоров и защиты интересов своих клиентов в суде. Но, все же, самозанятые могут оказывать не все виды услуг. Особый статус, не позволяющий заниматься своей профессией как самозанятые, например, имеют адвокаты, медиаторы и нотариусы.

Какие признаки указывают на то, что самозанятый по факту является наёмным работником

1. Наличие в договоре рода деятельности, но не разового задания или конкретного объёма работ.
2. Систематический характер работы, длительность контракта — год и более.
3. Чётко определённый размер заработной платы.
4. Наличие графика или трудового распорядка, определённого работодателем.
5. Наличие материальной ответственности.
6. Наличие пропуска на территорию, отметки в журнале прихода-ухода сотрудников.
7. Кадровая документация в отношении самозанятого, например об отпуске или командировке.
8. Расчётные листы заработной платы.
9. Документы хозяйственной деятельности.
10. Документы по охране труда.

Кроме того, могут опросить свидетелей, которые подтвердят или опровергнут тот факт, что самозанятый по факту является работником, а не подрядчиком. Если налоговая решит, что компания таким образом оптимизирует налоговые издержки, то это грозит штрафом до 10 000 ₽ для ИП и до 100 000 ₽ для юридических лиц.

Правила работы с самозанятыми

1. Проверка статуса. Самозанятый должен состоять на учёте.

2. Заключение договора с подрядчиком. В нём нужно прописать, что исполнитель применяет налог на профессиональный доход. Также в нём должен быть срок действия, перечень услуг и правила оплаты за результат деятельности.

3. Оплата деятельности. Платить можно на личную карту или электронный кошелёк. Перед каждой оплатой стоит проверять, не снялся ли подрядчик с учёта, а после оплаты — обязательно запрашивать чек.

4. Проверка чека. После получения чека проверяйте, точны ли в нём указанные данные. Ошибка в названии фирмы или ИНН не позволит вычесть стоимость услуг из налоговой базы, если используется общая система налогообложения, единый сельхозналог или упрощёнка «Доходы минус расходы».

Ставки налога и штрафы

С 2018 по 2028 год ставки НПД останутся неизменными. Это значит, что в 2023 году налог на самозанятых граждан составит:

Кто не может стать самозанятым в 2023 году

• адвокаты;
• нотариусы;
• арбитражные управляющие;
• лица, занимающиеся оценочной деятельностью;
• государственные или муниципальные служащие (кроме регистрации самозанятости по причине сдачи жилья в аренду);
• лица или ИП, занимающиеся торговлей подакцизными товарами, перепродажей товаров;

те, кто занимается добычей полезных ископаемых.

Как такого списка видов деятельности, которыми могут заниматься самозанятые — в законе нет. Но из закона строго следует, чем вы не можете заниматься в статусе самозанятого:

• Вы не можете заниматься перепродажей чужого товара (опт, розница);
• Вы не можете работать по агентскому договору;
• Вы не сможете продавать подакцизный товар, а также товар, который подлежит обязательной маркировке;
• Вы не сможете быть самозанятым, если у вас работают наемные работники.

1. Самозанятыми могут стать как обычные физлица, так и ИП. Чтобы ИП перейти на самозанятость, им нужно отказаться от действующего спецрежима.
2. Можно не отказываться от статуса ИП: вы получите все преимущества самозанятости и сможете без проблем работать с юрлицами, которым нужен расчетный счет, регистрировать товарный знак, получать любые лицензии и заключать договор с ФСС.
3. С момента перехода на самозанятость ИП больше не должен платить страховые взносы, вести бухгалтерию, сдавать отчеты и использовать кассу. При этом он должен заплатить налоги и взносы и отчитаться за период, пока работал на другом спецрежиме.
4. Стоит ли ИП переходить на самозанятость, зависит от вида деятельности, годового дохода и необходимости нанимать работников. На режиме самозанятости нельзя нанимать работников в штат и заниматься деятельностью, которая подпадает под запреты. Еще есть ограничение на суммарный доход — не более 2,4 млн рублей в год.
5. Если, работая в статусе самозанятого, вы заработаете больше 2,4 млн рублей в год, статус самозанятого аннулируют. Налоговая сделает это в одностороннем порядке и пришлет уведомление в личный кабинет. В течение 20 дней нужно будет выбрать спецрежим, иначе переведут на общую систему налогообложения.

Какие виды деятельности подпадают под самозанятость?

Самозанятый человек – тот, кто работает сам на себя. Он может оказывать определённые услуги и выполнять некоторые виды работ. Клиентами могут стать не только другие физические лица, но и организации.

Полный список видов деятельности для самозанятых РБ в 2021 году включает следующие типы работ:

• Продажа животных за исключением щенков и котят
• Продажа растений, цветов, рассады, семян
• Продажа пищевой продукции собственного приготовления (хлебобулочные и кондитерские изделия, готовая кулинария)
• Разведение котят и щенков с последующей реализацией
• Фото- и видеосъёмка
• Музыкальная, танцевальная, актёрская деятельность
• Услуги тамады и музыкального сопровождения на свадьбах
• Работа с офисной документацией
• Письменный и устный перевод
• Организация праздников
• Кошение и уборка травы
• Услуги в сельскохозяйственной сфере: выращивание культур, дробление зерна, отжим сока, выпас скота
• Колка и распил дров
• Переноска грузов
• Роспись лица аквагримом
• Настройка и ремонт музыкальных инструментов
• Измерение веса и роста с помощью автоматов
• Пошив одежды, головных уборов и обуви
• Графический дизайн
• Дизайн помещений
• Моделирование предметов интерьера, одежды, личных принадлежностей, текстиля
• Украшение автомобилей
• Разработка веб-сайтов
• Ремонт и техническое обслуживание ПО и компьютерной техники
• Ремонт
• Перетяжка мебельной обивки
• Сборка мебели
• Установка мебели и предметов интерьера
• Монтаж кухонь и шкафов
• Установка бытовой техники (за исключением плит и кондиционеров)
• Выгул домашних животных и уход за ними
• Стирка и глажка белья
• Покупка продуктов
• Приготовление пищи и мытьё посуды в условиях домашнего хозяйства
• Услуги по уборке
• Оплата жилищно-коммунальных услуг и пользование помещением за счёт самого обслуживаемого гражданина
• Ремонт одежды, головных уборов, обуви и аксессуаров
• Изготовление дубликатов ключей
• Нанесение гравировки на личные предметы других лиц
• Уход за взрослыми и детьми
• Сдача собственного жилья на короткий срок
• Репетиторство
• Услуги агроэкотуризма
• Ведение личного подсобного хозяйства и продажа произведённой продукции
• Адвокатская и нотариальная деятельность
• Майнинг
• Маникюр, педикюр
• Услуги парикмахера и визажиста

Реализовывать собственную продукцию можно только в специально предназначенных для этого зонах: торговых точках или других местах, одобренных исполкомом.

Список всех видов деятельности самозанятых

Полный список, чем может заниматься самозанятый, включает в себя более сотни видов деятельности. Для удобства мы отсортировали услуги по 21-ой сфере деятельности.

1. IT – здесь собрано все, что связано с миром компьютерных технологий. Это деятельность самозанятых граждан от этапов создания сайтов и до обеспечения бесперебойной работы компьютеров. Включены такие профессии и услуги:

• администрирование;
• анализ данных;
• вебмастер;
• верстка и дизайн;
• компьютерный мастер;
• обработка данных;
• программист;
• техническая поддержка;
• прочее (околокомпьютерные профессии самозанятого, связанные с удаленной работой на ПК или обслуживании техники).

2. Авто – сфера для тех, кто решил заработать на своем автомобиле или на оказании услуг автомобилистам. Виды деятельности такие:

• автомойка;
• автосервис;
• автоэвакуация и буксировка;
• водитель;
• перевозка грузов;
• перевозка пассажиров.

Какие виды деятельности подходят самозанятым

Самозанятые могут получать доход только от самостоятельного ведения деятельности или использования личного имущества.

Виды деятельности самозанятых:

✓ Оказание косметических услуг на дому;

✓ Удаленная работа в интернете;

✓ Ведение бухгалтерии;

✓ Сдача квартиры в аренду посуточно или на долгий срок;

✓ Организация мероприятий и праздников;

✓ Продажа продукции собственного производства;

✓ Услуги по перевозке пассажиров и грузов;

✓ Фото- и видеосъемка на заказ;

✓ Юридические консультации

✓ Строительные работы и ремонт помещений и др.

Это только краткий список видов деятельности.

Наиболее частыми видами деятельности, которые выбирают самозанятые граждане, являются ремонт и строительство, грузовые и пассажирские перевозки. Растет число лиц таких профессий, как копирайтер, маркетолог, юридический консультант, бухгалтер.

Заниматься можно любой деятельностью, которая не попадает под ограничения ФЗ №422 и других законов РФ.

Разновидности самозанятых

Ситуация с самозанятыми гражданами и видами деятельности, которые они осуществляют, как запутанный клубок. Нет четкой определенности в законодательстве, отношения между гражданами и государством в этой области только начинают выстраиваться. Из-за такой неоднозначности вопроса возникли разновидности этой категории граждан.

• Освобожденные от налогов. Индивидуально занятый гражданин может подать уведомление в ИФНС об оказании услуг для домашних целей. Такого человека регистрируют, освобождая на законных основаниях от НДФЛ. А также от обязанности получать статус ИП. Такой патент действует до 31.12.2019 года. Возможно, срок действия указанной льготы продлят.
• Уплачивающие налог на профессиональный доход. Эти самотрудящиеся являются плательщиками особого налогового режима (4 или 6 процентов от дохода). Они регистрируются через сервер «Мой налог», там сдают отчетность. И если доход не будет более 2,4 млн. руб. в год, то они могут пользоваться статусом особого налогоплательщика. Как упоминалось, этой возможностью могут воспользоваться жители только 23 субъектов РФ. Скорого эксперимент будет доступный населению других областей/краев/республик.
• Теневые. Те, кто имеют самостоятельный доход, но не оформляют ИП, не платят НДФЛ. То есть получают нелегальный доход.

Кто может стать самозанятым

Лица, до настоящего времени работавшие в тени, получили возможность легализовать свой бизнес и работать с юридическими лицами. А также появилась возможность провести перерегистрацию ИП или ООО с целью уменьшения налоговых выплат.

При этом стать самозанятым лицом может гражданин, чей доход не превышает 2,4 мл. руб в год.

К ним относятся:

1. Физические лица или ИП без наемных сотрудников. Они могут выполнять работы следующего характера — уход за пожилыми людьми, детьми, недееспособными членами семьи, оказание клиринговых услуг, репетиторство;
2. Осуществляющих свою деятельность четырех в регионах, где проводится эксперимент;
3. Работающие на себя – художники, водители такси, парикмахеры, фрилансеры и т.п.

В законе список профессий не определен, но есть ограничения. К этой категории трудящихся не могут быть отнесены те, кто реализует алкоголь, сигареты, занимаются перепродажей товаров, имущественными правами, добычей или продажей полезных ископаемых, производит работу от имени другого лица по агентскому или договору комиссии. Это риэлторы, туристические фирмы.

В России запрещается заниматься трудовой деятельностью при льготном режиме налогообложения следующим категориям:

1. Чиновникам, состоящим на муниципальной службе;
2. Служащим, занятым в государственных структурах;
3. Арбитражным управляющим;
4. Нотариусам;
5. Адвокатам, юристам;
6. Оценщикам.

Кто и как будет платить новый налог

Заместитель министра по налогам и сборам Игорь Скринников во время июльской пресс-конференции отмечал, что существует «запрос общества» на расширение видов деятельности, которыми могут заниматься самозанятые.

— Мы исходим из того, что разрешено должно быть все, что прямо не запрещено. Под запрет, безусловно, будет подпадать деятельность, которая лицензируется, которая требует специальных разрешений, и розничная торговля, — отметил Игорь Скринников.

Все остальное, добавил он, МНС предлагает «к разрешению» для самозанятых. Сейчас уже подготовлен законопроект о внесении изменений в Гражданский кодекс, и предполагается, что там будет расширен перечень видов деятельности, которыми смогут заниматься физлица с 2023 года.

В МНС Onlíner уточнили, что уплата налога на профессиональный доход в бюджет будет осуществляться с 2023 года ежемесячно не позднее 22-го числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом (календарным месяцем).

При этом предоставление налоговых деклараций по налогу на профессиональный доход не предусмотрено и не потребуется.

Для уплаты налога на профессиональный доход физлицо обязано будет использовать смартфон или компьютер, а также установить приложение «Налог на профессиональный доход». Оно уже тестируется, и «к концу 2022 года цифровая платформа будет окончательно готова для использования».

В ведомстве также напомнили, что налог на профдоход составит 10% от размера выручки для тех самозанятых, которые будут получать доход от белорусских организаций и индивидуальных предпринимателей, при условии, что величина такого дохода в год не превысит 60 тыс. белорусских рублей. В случае превышения этой суммы величина налога составит 20%.

При этом, если доход самозанятому будет поступать от нерезидентов (физических лиц и субъектов хозяйствования) или физических лиц — резидентов, то ставка налога составит 10% от выручки независимо от ее размера.

Если в 2023 году вы планируете становиться налогоплательщиком по системе НПД, стоит знать, какие нововведения приготовили для самозанятых:

1. уже с 29.06.23 самозанятым станет доступна регистрация товарных знаков (ранее это могли делать только организации и ИП);
2. с 01.06.23 повышается размер субсидии на развитие бизнеса до 350 000 руб.;
3. лицензии для самозанятых таксистов будут доступны без оформления ИП;
4. с 01.01.23 вводится дополнительное субсидирование для овощеводов;
5. на ярмарках 60% мест должны будут резервировать для участия самозанятых;
6. возможность использовать ЭДО (при этом для самозанятых электронная подпись и доступ к платформе будет предоставляться бесплатно).

Виды самозанятых граждан

В конце 2014 года стал действовать закон, в соответствии с которым самозанятые граждане не должны будут платить налогов до 2019 года. Речь идет только о нескольких категориях людей, предоставляющих услуги:

1. По уходу за несовершеннолетними детьми, больными, престарелыми;
2. Репетиторства;
3. Уборке помещений.

Позже В. Матвиенко заявила, что закон недоработан. Поэтому предполагается, что виды деятельности будут включать и другие категории:

1. Репетиторы, няни;
2. Частные извозчики;
3. Граждане, занимающиеся ремонтом;
4. Люди, осуществляющие грузоперевозки;
5. IT-специалисты;
6. Копирайтеры, журналисты;
7. Люди, предоставляющие парикмахерские услуги и др.

Все эти категории работающих обладают несколькими общими чертами, среди них:

• Не нужно брать лицензию на работу;
• Работа часто выездная. По роду деятельности приходиться иметь дело с разными клиентами, единственного работодателя нет;
• Можно трудиться удаленно;
• Возникают некоторые трудности с контролем работы специалиста.
• Точного списка профессий самозанятых пока нет, вышеприведенный наверняка будет расширяться. Основная причина в том, что на настоящий момент точного определения термина пока не существует.

Похожие записи:

• Будет ли повышение пенсий по потере кормильца с 2023
• Документы для развода в Беларуси 2023 через суд Минск
• Субсидии по ЖКХ для пенсионеров в 2023 году